O que é um recebível e como trabalhar com ele

Organização ou IP com um sistema de pagamento não monetáriosão muitas vezes perplexas: "O que é: as contas a receber se tornam cada vez mais mensais, cresce como uma bola de neve?" Alguém dirá que é bom - os produtos (serviços) têm demanda e, com a expectativa, você pode esperar um pouco. Mas não se iludir - basicamente, esse aumento é um sinal de que a empresa sofrerá perdas no futuro próximo. Você já pensou em como alguns devedores permanentes usam você como um banco? Os fundos que não lhe são pagos a tempo são dinheiro gratuito para seus clientes. Eles os dirigem para outras necessidades, dizem eles, você pode aguardar pagamentos (ninguém o exige). E o que as organizações de crédito fazem nesse caso? Naturalmente, eles são multados por atrasos de pagamento ou juros vencidos. Então é hora de entender o que as contas a receber são e como reduzi-lo, assumindo o controle rigoroso!

Dicas que ajudam a reduzir os recebíveis

Em princípio, todo o "devedor" é dividido nos seguintestipos: normal (o período entre a remessa (provisão de serviços) eo período de liquidação ao abrigo do contrato); em atraso (o valor não foi recebido na data acordada pelo contrato) e ruim (quando não há possibilidade de devolução dos fundos). E para não estar na segunda e terceira situações, você precisa seguir as seguintes dicas. Trabalho contínuo com contas a receber tem vários estágios.

1. Razões semanais com ajudasoftware. A boa notícia é que programas de computador estão sendo desenvolvidos que formam relatórios em questão de segundos. Isso permite que você monitore sistematicamente a situação financeira.
2. As contas anteriores são emitidas, quanto mais cedo elas chegaremdinheiro. Além disso, é desejável que o cliente lembre sobre os termos de pagamento. Por exemplo, anexe uma carta respeitosa a esta fatura na fatura, ou você pode adicionar essas informações à folha de fatura na parte inferior, destacando-a em negrito. A idéia de pagar a tempo deve estar firmemente enraizada na memória do devedor.
3. Sistema de descontos para pagamento antecipado - excelenteuma maneira de encorajar os clientes a se estabelecer o mais rápido possível. Isso significa que você pode obter um desconto, digamos, 2% se você efetuar um pagamento no prazo de 10 dias, enquanto o contrato especifica um período de 30 dias a partir da data do faturamento (e depois veja o Conselho nº 2).
4. Trabalho permanente com devedores significativamenteaumenta as chances de conseguir dinheiro. As cartas devem ser acompanhadas por telefonemas. Evidentemente, inicialmente, os lembretes não precisam ser considerados como processos judiciais. As mensagens devem ser sempre educadas, mas firmes, pergunte aos compradores quando eles podem pagar a dívida.
5. Outra maneira eficaz é fornecertal punição como multas, penalidades, juros. Por exemplo, basta olhar para contas de serviços públicos ou um telefone celular para entender o que é recebível no setor de habitação e serviços públicos e comunicações, e também para ver quais condições de provisão e cobrança estão expostas. Essas empresas são extremamente eficientes na coleta de inadimplentes.
6. Transferir a dívida para uma agência de cobrança,se, apesar de todos os esforços, o devedor não pagar a você. Esta não é uma opção ideal, mas as empresas de coleta sabem o que é recebível, como lidar com isso e são muito persistentes em “derrubar” dinheiro.

Por que precisamos de uma auditoria de dívidas?

Quando gerenciado corretamente, funciona bem.monitoramento constante de dívidas. A maioria dos clientes geralmente paga em dia. Além disso, é aconselhável verificar o status das contas, realizando uma auditoria de contas a receber e a pagar. De acordo com seus resultados, os pontos fracos e fortes das atividades da empresa são identificados, e medidas apropriadas são propostas para melhorar sua condição financeira. As principais etapas da auditoria são as seguintes:

1. O estudo de documentos constituintes, políticas contábeis da organização.
2. Análise da documentação primária, vinculando a documentação financeira com os termos dos contratos e taxas aplicáveis ​​naquele momento.
3. Avaliação de documentos de liquidação, comparação com formulários de relatório.
4. Determinar a confiabilidade dos dados no balanço e suas aplicações.
5. Desenvolvimento de recomendações.

Em princípio, o campo de trabalho com contas a receber e contas a pagar requer apenas um sistema simplificado de organização e controle. Defina suas próprias regras e siga-as.